退市近1年又收罰單。

曾為A股上市公司的三盛智慧教育科技股份有限公司（以下簡稱“三盛教育”）及多位相關當事人日前收到罰單，其中三盛教育被罰1500萬元。

值得注意的是，該公司一年前從A股市場退市，在退市整理期股價曾單日暴跌46%。

三盛智慧收罰單

北京證監局日前披露的一份行政處罰決定書顯示，三盛教育及多位相關當事人因信息披露違法違規行為被立案調查，本案現已調查、辦理終結。

上述行政處罰決定書認為，三盛教育存在多項違法事實，包括未按規定及時披露林榮濱關聯方非經營性資金占用導致的關聯交易、未按規定2022年半年度報告中披露林榮濱關聯方非經營性資金占用導致的關聯交易、未如實披露實際控制人、未按規定及時披露曾赳雄關聯方非經營性資金占用導致的關聯交易、未按規定及時披露對外擔保、三盛教育收購麻栗坡天雄新材料有限公司股權相關信息披露存在虛假記載、三盛教育子公司購買資產相關信息披露存在虛假記載、未按規定及時披露天雄新材的關聯交易、未在法定期限內披2023年年度報告。

比如，對于未如實披露實際控制人事項，行政處罰決定書指出，2022年9月28日，三盛教育的控股股東福建卓豐投資合伙企業（有限合伙）（以下簡稱“卓豐投資”）與深圳市太力科新能源科技有限公司（以下簡稱“太力科”）簽署股份轉讓協議，太力科擬受讓卓豐投資持有的三盛教育7411.27萬股股份，占公司總股本的19.80%。2022年9月30日，卓豐投資與太力科簽署了表決權委托協議，卓豐投資將其持有的公司19.80%表決權委托給太力科行使。三盛教育在《關于控股股東簽署<股份轉讓協議>暨實際控制人擬發生變更的提示性公告》《關于控股股東簽署<表決權委托協議>暨實際控制人發生變更的提示性公告》等臨時報告及2022年年度報告中披露，上述權益變動前，三盛教育的控股股東為卓豐投資，實際控制人為林榮濱、程璇，權益變動后三盛教育的實際控制人變更為戴德斌。經查，太力科為曾赳雄實際控制的公司，上述權益及表決權變動導致三盛教育的實際控制人變更為曾赳雄。

行政處罰決定書指出，根據《證券法》第七十八條第二款及第七十九條、《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號——年度報告的內容與格式（2021年修訂）》第五十九條第三項的規定，三盛教育在相關臨時報告及2022年年度報告中關于實際控制人的信息披露存在虛假記載，構成《證券法》第一百九十七條第二款所述違法行為。

值得注意的是，相關當事人提出申辯意見，經復核，北京證監局認為：

第一，該局認定三盛教育及其實際控制人案涉違法事實具有事實和法律依據。綜合在案證據，認定曾赳雄時為三盛教育實際控制人，構成組織、指使從事違法行為或者隱瞞相關事項導致三盛教育發生相關信息披露違法行為，事實認定清楚。對林榮濱作為三盛教育實際控制人及責任人員的事實認定清楚，法律適用正確，不存在對違法行為重復評價的情況。

第二，該局對三盛教育信息披露違法行為的責任人員認定準確。依據《證券法》第八十二條第三款、《信披辦法》第四條、第五十一條等相關規定，上市公司的董事、監事、高級管理人員應當忠實、勤勉地履行職責，保證公司所披露信息的真實、準確、完整。三盛教育案涉違法行為的相關責任人員未能提供充分證據表明其已經履行勤勉盡責義務，對違法行為不知情、未參與均不足以作為未勤勉盡責的正當理由。謝華參與實施案涉違法行為時雖未在三盛教育擔任董事、監事、高級管理人員，但實際履行財務總監、財務負責人職責，應依法承擔相應責任。

第三，該局已充分考慮了當事人違法行為的事實、性質、情節與社會危害程度，量罰適當。

綜上，北京證監局對當事人的申辯意見均不予采納，決定對三盛教育未按規定履行信息披露義務的違法行為，依據《證券法》第一百九十七條第一款的規定，對三盛教育責令改正，給予警告，并處以500萬元的罰款，對其他多位當事人給予警告，并處以數額不等的罰款；對三盛教育披露的信息有虛假記載、重大遺漏的違法行為，依據《證券法》第一百九十七條第二款的規定，對三盛教育責令改正，給予警告，并處以1000萬元的罰款，對其他多位當事人給予警告，并處以數額不等的罰款。

綜合上述二項，北京證監局對三盛智慧教育科技股份有限公司責令改正，給予警告，并處以1500萬元的罰款，并對多位當事人給予警告，并處以數額不等的罰款。

退市整理期首日股價暴跌46%

值得注意的是，三盛教育曾是A股市場的一家上市公司。2024年6月19日，公司收到深圳證券交易所（簡稱“深交所”）下發的《關于三盛智慧教育科技股份有限公司股票終止上市的決定》（深證上〔2024〕474號），深交所決定終止公司股票上市。因公司2022年度財務會計報告被出具無法表示意見的審計報告，公司股票交易自2023年5月4日起被實施退市風險警示；而截至2024年4月30日，公司未在法定期限內披露2023年年度報告，觸及深交所規定的股票終止上市情形。

資料顯示，三盛教育于2024年6月27日進入退市整理期，當天收盤股價暴跌46%，報0.27元/股，退市整理期最后交易日為2024年7月17日，當天收盤股價報0.13元/股，公司股票于2024年7月18日被摘牌。

責編：李丹

校對：呂久彪